EU-belastingen (btw)

Als u een btw geregistreerd bedrijf bent dat gevestigd is in de Europese Unie, bent u waarschijnlijk verplicht om omzetbelasting (btw) te betalen. U kunt uw winkel inrichten volgens de btw-regels van de EU. Dit omvat het in rekening brengen van btw aan uw klanten, het toepassen van een verleggingsregeling bij verkoop aan een ander btw-plichtig bedrijf in de EU en het invoeren van prijzen met btw inbegrepen. U kunt ook belastingfacturen genereren en uw btw-nummer op de facturen vermelden.

Btw in rekening brengen bij uw klanten

Om uw winkel automatisch het juiste btw-bedrag bij uw klanten in rekening te laten brengen, schakelt u automatische belastingtarieven in de winkelbeheerder in, op de pagina Instellingen → Belastingen en facturen. Zie de instructies voor het instellen van automatische belastingen →

Uw winkel berekent de belastingtarieven automatisch op basis van de winkel en de locatie waar de klant zich bevindt en verwerkt de btw in de productprijzen. Bij het afrekenen wordt voor de klant het juiste btw-tarief in rekening gebracht volgens de belastingregels van het land en de regio.

De winkel blijft up-to-date met de huidige btw-tarieven. Dus als de tarieven gewijzigd worden, gebruikt uw winkel automatisch de nieuwe tarieven zonder dat u daar iets voor hoeft te doen.

Alleen de standaard btw-tarieven worden op dit moment door de automatische berekeningsregeling ondersteund. Als u een verlaagd tarief moet aanrekenen of producten met een nultarief in uw winkel heeft, raden we u aan de automatische tarieven uit te schakelen en handmatige belastingtarieven in te stellen. Zie de instructies voor het instellen van handmatige belastingen →

Nieuwe regels voor grensoverschrijdende btw voor e-commerce (van kracht vanaf 1 juli 2021)

Als u in de hele EU online goederen en diensten verkoopt, dan heeft u te maken met de nieuwe regels die op 1 juli 2021 van kracht werden. U wordt ook getroffen door een deel van deze regels als u goederen verkoopt die van buiten de EU worden ingevoerd (ongeacht waar uw bedrijf is gevestigd). De nieuwe btw-regels van de EU hebben tot doel grensoverschrijdende verkoop en belastingheffing te vergemakkelijken. Door eenvoud en eenwording in dit complexe domein toe te passen, kunnen zij tijd te besparen zodat u die aan uw bedrijf kunt besteden.

De wijzigingen omvatten:

• De nieuwe drempel van € 10.000 voor grensoverschrijdende verkoop binnen de EU. Vroeger waren er verschillende drempels voor verschillende landen, nu heeft u één gemeenschappelijke drempel. Als u in de EU gevestigd bent en uw totale verkoop in verre landen in elk van de laatste twee jaar minder dan € 10.000 bedragen, kunt u de btw van uw land in rekening brengen op alle verkopen in de hele EU. Als uw totale verkoop in verre landen meer dan € 10.000 bedragen, moet u de btw in rekening brengen van het land van uw klant (er zijn verschillende tarieven in de EU-lidstaten).
• Registreren bij de nieuwe One Stop Shop (OSS). Vroeger was u in elk EU-land waar u verkoopt btw-plichtig, zodra u een bepaald verkoopcijfer had bereikt en voor elk land afzonderlijk. U hoeft zich nu nog maar in één EU-lidstaat te (bijvoorbeeld uw lidstaat). Dat is voldoende om de btw voor al uw grensoverschrijdende verkopen aan te geven en te betalen. Ten eerste vermindert het enorm de hoeveelheid werk en inspanning. Ten tweede kunt u nu in uw moedertaal te werk gaan. Kijk op het online OSS-portaal voor uw land.
  De registratie voor One Stop Shop (OSS) is geopend vanaf 1 april 2021, maar u kunt het systeem pas na 1 juli voor uw verkopen gebruiken.

Meer informatie over de nieuwe btw-regels in de EU (waaronder die betreffende invoer) →

Dit is wat u moet doen om uw winkel voor te bereiden op de komende wijzigingen:

1. Als uw totale jaarlijkse verkoop in verre landen in de EU meer dan € 10.000 bedraagt, dan moet u ofwel automatische belastingen aanzetten, zodat de tarieven automatisch voor uw winkel berekend worden (dat is de aanbevolen optie), of u kunt de belastingen handmatig instellen volgens onze instructies.
   Bij het instellen van handmatige belastingen moet u een overeenkomstig btw-tarief toekennen aan elke bestemmingszone (EU-lidstaat) waar u aan verkoopt. U kunt gewoon één belasting maken, het "btw" noemen en vervolgens voor elk van de EU-lidstaten (Italië, Duitsland en Frankrijk in ons voorbeeld) een aparte zone aanmaken en de belastingtarieven daarvoor instellen in de sectie Tarieven per zone:
   

   

   Het is aan te bevelen belastingtarieven voor alle EU-lidstaten in te stellen, ook al heeft u voorlopig geen klanten uit enkele van die landen.
   Als u momenteel automatische belastingtarieven gebruikt, dan hoeft u niets te wijzigen.
2. Indien uw totale jaarlijkse verkopen in verre landen in de hele EU minder dan € 10.000 bedragen, dan kunt u uw binnenlandse btw-tarieven toepassen wanneer u aan andere EU-lidstaten verkoopt. Als uw bedrijf niet vrijgesteld is van btw (van toepassing voor het midden- en kleinbedrijf), moet u zorgen dat het belastingtarief van uw land handmatig ingesteld wordt in uw winkel voor alle EU-landen waaraan u verkoopt.
   Als u uw binnenlands tarief al ingesteld hewdt in uw winkelbeheerder, dan hoeft u niets te wijzigen.

Als u niet zeker weet welke regels op u van toepassing zijn, raadpleeg dan een fiscaal expert.

Btw-verlegging inschakelen

Als u goederen verkoopt aan een ander bedrijf en die goederen worden naar een ander EU-land verzonden, dan hoeft u geen btw in rekening te brengen. Als u binnen een land verkoopt, moet u btw in rekening brengen. Volgens de btw-regels moet u ook het btw-nummer van een klant opslaan en zorgen dat het een geldig btw-nummer in de EU is.

Om btw-verlegging in te schakelen voor B2B-verkopen:

1. Ga in de winkelbeheerder naar Instellingen → Belastingen en facturen.
2. Scroll naar beneden naar Instellingen.
3. In the business model settings block choose your option: Businesses and direct customers (B2B and B2C) or Businesses only (B2B):
   
4. Click Save.
5. Enable the Ask for buyers’ tax ID at checkout toggle below.
6. The changes will be saved automatically.

Het voegt het veld btw-nummer toe bij het afrekenen:

Als een koper in een ander EU-land de btw-ID in het veld invoert, wordt de btw verlegd. Als een koper uit uw land komt, wordt de btw in rekening gebracht omdat dergelijke kopers zelf btw-aangifte moeten doen.

Het btw-nummer dat de klant opgeeft, wordt ook in de bestelgegevens opgeslagen, zodat u het later kunt raadplegen.

Btw-nummer van klanten vragen bij het afrekenen

U kunt klanten hun btw-nummer laten opgeven bij het afrekenen. Bijvoorbeeld, als u wettelijk verplicht bent specifieke fiscale gegevens van klanten te verzamelen of als u die nodig heeft voor facturen.

Btw-nummer van klanten vragen bij het afrekenen:

1. Ga in de winkelbeheerder naar Instellingen → Belastingen en facturen.
2. Scrol naar beneden naar Instellingen.
3. Geef in het blok met instellingen voor het bedrijfsmodel op wie uw klanten zijn: bedrijven en directe klanten (B2B en B2C), alleen directe klanten (B2C) of alleen bedrijven (B2B).
4. Klik op Opslaan.
5. Schakel de optie Btw-nummer van koper vragen bij het afrekenen in.
6. De wijzigingen worden automatisch opgeslagen.

Dat is alles! Nu kunnen uw klanten hun btw-nummer opgeven bij het plaatsen van een bestelling:

• Al uw Europese zakelijke klanten kunnen bij het afrekenen hun fiscale gegevens invoeren.
• Uw lokale directe klanten kunnen hun fiscale gegevens invoeren als dat in uw land verplicht is. Klanten uit andere landen gaan gewoon door met afrekenen zonder een veld voor een btw-nummer in te vullen.

De door klanten verstrekte btw-nummers worden opgeslagen bij de bestelgegevens in Verkopen → Bestellingen voor toekomstig gebruik. U kunt ze zo nodig exporteren.

Prijzen invoeren met btw inbegrepen

Er zijn twee mogelijke opties waaruit u kunt kiezen om uw prijzen in te voeren: met btw inbegrepen (brutoprijzen) en zonder btw inbegrepen (nettoprijzen). Als uw winkel zich binnen de EU bevindt, zijn brutoprijzen een betere instelling omdat daar de al btw inbegrepen is.

Om brutoprijzen te kiezen (voor het geval u nettoprijzen gebruikte):

1. Ga in de winkelbeheerder naar Instellingen → Belastingen en facturen.
2. Klik op Prijsinstellingen wijzigen:
   

   

3. Kies Ik voer prijzen in met btw (brutoprijzen).
4. Klik op Opslaan.

Dat is alles! Nu zullen klanten, waar btw in rekening gebracht moet worden, in uw winkel alle productprijzen en kosten, zoals verzendkosten, inclusief belastingen zien.

Btw-facturen aanmaken

U kunt btw-facturen voor uw bestellingen genereren. Deze btw-facturen voldoen aan de wet en de standaardfactureringsvereisten voor de EU. Er zijn twee soorten btw-facturen beschikbaar in de winkelbeheerder: reguliere facturen voor uw verkopen en annuleringsfacturen voor uw terugbetalingen.

Om een voorbeeld te zien van een factuur die in uw winkel gegenereerd kan worden, gaat u naar Instellingen → Belastingen en facturen → Btw-facturen → Inhoud btw-factuur (het voorbeeld is beschikbaar zodra de facturen ingeschakeld zijn voor uw winkel).

U kunt altijd een btw-factuur voor een bestelling aanmaken in de winkelbeheerder, op de pagina van de bestelling in Mijn verkopen → Bestellingen:

Alle facturen die voor een bepaalde bestelling zijn aangemaakt, zijn beschikbaar in de sectie Facturen op de pagina van deze bestelling. Indien nodig, kunt u ook alle facturen in bulk downloaden voor een bepaalde periode.

Als u enkele specifieke vereisten heeft voor de facturering of als u facturen maakt via een systeem van derden, kunt u de btw-facturen uitschakelen in Instellingen → Belastingen en facturen → Btw-facturen.

Lees meer over de btw-facturen van de winkel in ons artikel →

Het BTW-nummer op de bestellingsfactuur weergeven

Uw btw-nummer ID op de btw-factuur weergeven

Als u de btw-facturen van de winkel gebruikt, kunt u uw btw-nummer aan de factuur toevoegen. Zie de instructies voor uw btw-nummer aan de factuur toevoegen→

U kunt ook het btw-nummer van de btw-plichtige op uw reguliere facturen (betaalbewijzen) vermelden.

Het btw-nummer van de koper in beheerder-e-mailmeldingen weergeven

Als de optie Vraag kopers om btw-gegevens bij het afrekenen is ingeschakeld op de pagina Instellingen → Belastingen en facturen in de winkelbeheerder en de bestelgegevens bevatten het btw-nummer van de klant, wordt het btw-nummer automatisch weergegeven in de beheerder-e-mailmeldingen van de bestelling.