Btw in rekening brengen bij verkopen aan het Verenigd Koninkrijk
Vanaf 1 januari 2021 heeft het Verenigd Koninkrijk nieuwe regels voor grensoverschrijdende verkoop ingevoerd. Vanaf die datum worden alle goederen die vanuit een ander land het Verenigd Koninkrijk binnenkomen beschouwd als import.
Als u een buitenlands bedrijf bent dat goederen verkoopt aan het Verenigd Koninkrijk, zult u zicht waarschijnlijk moeten registeren voor Britse btw, deze in uw online winkel in rekening brengen en de geïnde btw afdragen aan de Britse overheid. Met ons platform kunt u uw winkel instellen om aan deze vereisten te voldoen voor goederen die naar het Verenigd Koninkrijk worden verzonden.
Moet ik btw in rekening brengen bij het afrekenen?
Over het algemeen moeten verkopers die niet in het Verenigd Koninkrijk gevestigd zijn Britse btw in rekening brengen bij het afrekenen als ze:
- Belastbare goederen verkopen via een e-commercewinkel.
- Bestellingen hebben die naar een adres in het Verenigd Koninkrijk worden verzonden.
- Bestellingen hebben die £ 135 of minder kosten (voor alle bestelde artikelen samen en zonder belastingen, verzendkosten, verzekering of andere kosten tenzij deze bij de prijs zijn inbegrepen).
Als al deze voorwaarden van toepassing zijn, wordt u geacht het volgende te doen:
1) Btw in rekening brengen voor alle bestellingen met een waarde lager dan £ 135 bij het afrekenen in uw online winkel. 2) De geïnde btw afdragen aan de Britse overheid. Bij het verzenden van bestellingen moet u dan in uw douaneaangiften aangeven dat er btw is betaald bij het afrekenen, zodat deze niet opnieuw in rekening wordt gebracht aan de grens door de douane.
Bestellingen die meer dan £ 135 kosten, worden niet belast met btw bij het afrekenen. Deze worden belast bij de douane bij aankomst in het Verenigd Koninkrijk. Als u dus alleen bestellingen van meer dan £ 135 heeft, hoeft u geen Britse btw in rekening te brengen bij het afrekenen.
U bent ook niet verplicht om btw in rekening te brengen bij het afrekenen als u alleen B2B verkoopt, zolang Britse klanten hun btw-nummer opgeven voor bestellingen met een lage waarde. In dat geval moet u hun brw-nummer vermelden op de factuur, samen met een opmerking dat verlegging van toepassing is.
Meer informatie over Britse btw-regels voor buitenlandse verkopers →
Registreren voor Britse btw
Gewoonlijk kunt u zich online registreren voor een btw-nummer. Het proces duurt ongeveer 30 werkdagen.
Hoewel uw winkel u toestaat om BTW in rekening te brengen bij het afrekenen, declareren we geen belaste bedragen en verstrekken we geen andere informatie aan HM Revenue and Customs (HMRC). Daar moet u zelf voor zorgen.
Nadat u zich heeft geregistreerd voor Britse btw, moet u:
- Een administratie bijhouden van de verkochte goederen.
- Btw-facturen uitgeven.
- De geïnde btw driemaandelijks afdragen aan de HMRC via uw account op hun website.
Meer informatie over het in rekening brengen, terugvorderen en registreren van btw →
Buitenlandse bedrijven kunnen een fiscaal vertegenwoordiger aanstellen. Een lokaal bedrijf of persoon die u voor btw-doeleinden vertegenwoordigt en namens u met de HMRC onderhandelt.
Britse btw in rekening brengen bij het afrekenen via automatische belastingen
Als u automatische belastingen in uw winkel gebruikt, worden bestellingen met het buitenland als verzendbestemming standaard niet belast. Als u btw in rekening wilt brengen over uw Britse bestellingen lager dan £ 135, moet u dit inschakelen op de pagina Belastingen in uw winkelbeheerder.
Btw in rekening brengen op bestellingen van minder dan £ 135 die naar het Verenigd Koninkrijk worden verzonden:
- Ga in de winkelbeheerder naar Instellingen → Belastingen en facturen.
- Scrol omlaag naar Instellingen.
- Schakel de wisselknop Btw in rekening brengen bij klanten in het Verenigd Koninkrijk bij het afrekenen in.
- De wijzigingen worden automatisch opgeslagen.
Dat is alles! Als een bestelling nu £ 135 of minder kost en de verzendbestemming binnen het Verenigd Koninkrijk ligt, wordt er direct bij het afrekenen 20% belasting toegepast op de winkelwagen van de klant. Als de valuta van uw winkel niet het Britse pond is, rekent uw winkel de prijzen om volgens de interne koersen voordat de belasting wordt toegepast.
Bestellingen die meer dan £ 135 kosten, worden niet belast met Britse btw. Daarvoor kunnen belastingen en noodzakelijke heffingen door klanten bij de douane of aan de bezorger worden betaald voordat ze de bestelling ontvangen.
Britse btw in rekening brengen bij het afrekenen via handmatige belastingen
Als u handmatige belastingen in uw winkel gebruikt, kunt u deze zo instellen dat er btw in rekening wordt gebracht op al uw importen uit het Verenigd Koninkrijk, ongeacht de kosten. U kunt voor deze optie kiezen als:
- Automatische belastingen niet beschikbaar zijn in uw land.
- Bestellingen in uw winkel nooit de limiet van £ 135 overschrijden.
- U een aangepaste workflow gebruikt. U betaalt bijvoorbeeld zelf import-btw en heffingen voor bestellingen van meer dan £ 135 of u gebruikt een verzend-/douaneagent.
Btw in rekening brengen op alle bestellingen die naar het Verenigd Koninkrijk worden verzonden:
- Maak in Instellingen → Belastingen en facturen, een nieuwe belasting genaamd “Btw” or “Britse btw”.
- Maak een aparte bestemmingszone voor het Verenigd Koninkrijk.
- Stel het belastingtarief in van 20% in het gedeelte Tarieven per zone:
Dat is alles! Als de verzendbestemming van een bestelling binnen het Verenigd Koninkrijk ligt, wordt er bij het afrekenen 20% belasting op de winkelwagen van de klant toegepast. De belasting wordt toegepast op alle bestellingen.
Btw-facturen uitgeven
Wanneer u uw bestellingen naar het Verenigd Koninkrijk verzendt, moet u een btw-factuur bijvoegen voor inklaring. U kunt onze belastingfacturen gebruiken als deze in uw land beschikbaar zijn of u kunt gewone facturen gebruiken.
Zodra u zich registreert voor een Brits btw-nummer, moet u dit op al uw facturen vermelden. Mogelijk moet u voor uw B2B-verkopen ook opmerkingen toevoegen zoals "Verlegd: klant dient btw te verantwoorden aan HMRC".
Meer informatie over hoe u belastingfacturen of gewone facturen kunt bewerken →