Impuestos de la UE (IVA)

Si usted es una empresa declarante de IVA con sede en la Unión Europea, es muy probable que deba pagar el impuesto sobre el valor añadido (IVA). Puede configurar su tienda de acuerdo con las reglas del IVA de la UE. Esto incluye el cobro de IVA a sus clientes, aplicando un cargo inverso al vender a otra empresa registrada en el IVA de la UE, e introduciendo los precios con el IVA incluido. También puede generar facturas fiscales y mostrar su NIF en las facturas.

Cómo cargar el IVA a sus clientes

Para que su tienda cargue automáticamente la cantidad correcta de IVA a sus clientes, active las tasas de impuestos automáticas en su panel de administración de su tienda, en la página Ajustes → Impuestos & facturas. Vea las instrucciones sobre cómo configurar impuestos automáticos →

Su tienda calcula las tasas de impuestos automáticamente en función de la ubicación de la tienda y del cliente e incluye el IVA en los precios del producto. Al pagar, al cliente se le cargará el tipo de IVA correcto según las reglas fiscales de su país y región.

Su tienda se mantiene al corriente de los tipos de IVA actuales, de modo que cuando los tipos cambian, su tienda utilizará automáticamente los nuevos tipos sin que sea necesaria ninguna acción por su parte.

El sistema de cálculo automático solo admite los tipos estándares de IVA por el momento. Si debe cargar un tipo reducido o un tipo cero en los productos de su tienda, le recomendamos deshabilitar los tipos automáticos y configurar tipos impositivos manuales. Vea las instrucciones sobre cómo configurar impuestos manuales →

Nuevas reglas sobre el IVA transfronterizo para el comercio electrónico (en vigor tras el 1 de julio de 2021)

Si está vendiendo mercancías y servicios en línea en toda la UE, entonces se ve afectado por las nuevas normas que entraron en vigor el 1 de julio de 2021. También se ve afectado por parte de estas normas si está vendiendo mercancías que deben importarse desde fuera de la UE (al margen de dónde se ubique su empresa). Las nuevas reglas del IVA de la UE tienen por objeto facilitar las ventas y los impuestos transfronterizos. Al introducir simplicidad y unificación en esta compleja área, se han concebido para ahorrar tiempo y que usted pueda dedicarlo a su negocio.

Los cambios incluyen:

• El nuevo umbral de 10 000 € para ventas transfronterizas dentro de la UE. Antes, había diferentes umbrales para diferentes países, pero ahora hay un umbral común. Si usted tiene su sede en la UE y sus ventas totales a distancia son inferiores a 10 000 euros en cada uno de los dos últimos años, podrá cargar el IVA de su país en todas las ventas realizadas a la UE. Si sus ventas totales a distancia superan los 10 000 €, debe cargar el IVA del país de su cliente (existen tarifas diferentes en los estados miembros de la UE).
• Cómo registrarse en la nueva Ventanilla única (OSS, por sus siglas en inglés). Antes, debía estar registrado en el IVA de cada uno de los países de la UE a los que vendía una vez alcanzado cierto volumen de ventas. Ahora solo tiene que registrarse en un estado miembro de la UE (por ejemplo, en el suyo). Esto bastará para declarar y pagar el IVA por todas sus ventas transfronterizas. En primer lugar, se reduce enormemente la cantidad de trabajo y esfuerzo. En segundo lugar, ahora puede operar en su idioma nativo. Echa un vistazo al portal OSS en línea de su país.
  El registro en la ventanilla única (OSS) está disponible desde el 1 de abril de 2021, pero solo puede empezar a usar el sistema con sus ventas después del 1 de julio.

Obtenga más información sobre las nuevas reglas del IVA de la UE (incluidas las relativas a la importación) →

Esto es lo que tiene que hacer para preparar su tienda de su tienda para los próximos cambios:

1. Si sus ventas totales a distancia anuales en la UE superan los 10 000 €, deberá activar los impuestos automáticos para que las tarifas se calculen automáticamente en su tienda (es la opción recomendada), o puede configurar los impuestos manuales de acuerdo con nuestras instrucciones.
   Al configurar los impuestos manuales, deberá asignar la tasa de IVA que corresponda a cada zona de destino (estado miembro de la UE) a la que venda. Puede simplemente crear un impuesto, llamémoslo "IVA", luego crear una zona separada para cada uno de los estados de la UE (Italia, Alemania y Francia en nuestro ejemplo) y fijar tasas de impuestos para ellos en la sección Tasas por zona:
   

   

   Se recomienda fijar tasas de impuestos para todos los estados miembros de la UE, aunque por el momento no tenga clientes en algunos de ellos.
   Si actualmente está utilizando tasas de impuestos automáticas, entonces no tiene que cambiar nada.
2. Si sus ventas a distancia anuales en toda la UE son inferiores a 10 000 €, puede cargar sus tasas de IVA nacionales al vender a otros estados miembros de la UE. Si su empresa no está exenta del IVA (aplicable a las pymes), debe asegurarse de que la tasa de impuestos de su país esté configurada manualmente en su tienda en todos los países de la UE a los que venda.
   Si ya tiene su tasa nacional configurada en su panel de administración de su tienda, entonces no tiene que cambiar nada.

Si no sabe bien qué reglas le afectan a usted, consulte con un profesional en materia de impuestos.

Cómo habilitar el cobro revertido del IVA

Si vende mercancías a otra empresa y luego se envían a otro país de la UE, no tiene necesidad de cargar el IVA. Si vende a un país, debe cargar el IVA. La normativa del IVA también le obliga a guardar un número de IVA del cliente y asegurarse de que es un número de IVA válido en la UE.

Para activar el cobro revertido del IVA en las ventas B2B:

1. Desde su administrador de su tienda, vaya a Configuración → Impuestos y facturas.
2. Desplácese hasta Configuración.
3. En el bloque de configuración del modelo de negocio elija su opción: Empresas y clientes directos (B2B y B2C) o Solo a empresas (B2B).
4. Haga clic en Guardar.
5. Active la opción Pedir el número de identificación fiscal de los compradores en el momento de la compra.
6. Los cambios se guardarán automáticamente.

Añadirá el campo NIF al realizar el pago en caja. Si un comprador situado en otro país de la UE introduce el NIF en el campo, se aplicará el cobro revertido del IVA. Si un comprador es de su mismo país, se cargará el IVA porque dichos compradores deben presentar la declaración de IVA por su cuenta.

Los números de IVA que proporcionen los clientes también se guardarán en los detalles del pedido para su futura referencia.

Solicitar el número de identificación fiscal de los clientes al momento de la compra

Puede permitir que los clientes faciliten su número de identificación fiscal al realizar el pago. Por ejemplo, si está obligado a recopilar información fiscal específica de los clientes por ley o si la necesita para las facturas.

Pedir el número de identificación fiscal de los clientes en el momento de pagar:

1. Desde su administrador de su tienda, vaya a Configuración → Impuestos y facturas.
2. Desplácese hasta Ajustes.
3. En el bloque de configuración del modelo de negocio, especifique quiénes son sus clientes: Empresas y clientes directos (B2B y B2C), Sólo a clientes directos (B2C), o Sólo a empresas (B2B).
4. Haga clic en Guardar.
5. Active la opción Pedir el número de identificación fiscal de los compradores en el momento de la compra.
6. Los cambios se guardarán automáticamente.

¡Eso es todo! Ahora sus clientes pueden facilitar su número de identificación fiscal al realizar un pedido:

• Todos sus clientes empresariales europeos podrán introducir sus datos fiscales al realizar el pago.
• Sus clientes directos locales podrán introducir su información fiscal si en su país se exige proporcionarla. Sus clientes de otros países simplemente continuarán con el pago sin rellenar ningún campo de identificación fiscal.

Los números de identificación fiscal proporcionados por los clientes se guardarán en los detalles del pedido en Ventas → Pedidos para su futura referencia. Puede exportarlos si lo necesita.

Cómo introducir los precios con el impuesto de IVA incluido

En su tienda, hay dos opciones posibles para introducir los precios: con impuestos incluidos (precios brutos) y sin impuestos incluidos (precios netos). Si su tienda está dentro de la UE, los precios brutos son preferibles, ya que ya incluyen el IVA.

Para elegir precios brutos:

1. Desde su panel de administración de su tienda, vaya a Ajustes → Impuestos y facturas.
2. Haga clic en Cambiar ajustes de precios.
3. Elija Introduzco precios con impuestos (precios brutos).
4. Haga clic en Guardar.

¡Eso es todo! Ahora los clientes imponibles verán todos los precios y tarifas del producto, como el envío, en su tienda con los impuestos incluidos.

Cómo crear facturas fiscales

Puede generar facturas fiscales para sus pedidos. Estas facturas fiscales cumplen legalmente los requisitos de los estándares de facturación de la UE. Hay dos tipos de facturas fiscales disponibles en su panel de administración de su tienda: facturas normales para sus ventas y facturas de cancelación para sus reembolsos.

Para obtener una vista previa de una factura que puede generarse en su tienda, vaya a Ajustes → Impuestos y facturas → Facturas fiscales → Contenido de la factura de impuestos (la vista previa está disponible una vez activadas las facturas en su tienda).

Siempre puede crear una factura fiscal para un pedido en su panel de administración de su tienda, en la página del pedido en Mis ventas → Pedidos:

Todas las facturas creadas para un pedido en particular están disponibles en la sección de Facturas fiscales en la página de este pedido. Si fuera necesario, también puede descargar todas las facturas de un determinado periodo de tiempo en masa.

Si tiene requisitos específicos para facturar o si está generando facturas a través de un sistema externo a su tienda, puede desactivar las facturas fiscales de la tienda en Ajustes → Impuestos y facturas.

Obtenga más información sobre las facturas fiscales de su tienda, en nuestro artículo →

Cómo mostrar el NIF en la factura del pedido

Mostrar su NIF en la factura fiscal

Si está utilizando las facturas fiscales de su tienda, puede añadir su número de registro fiscal a la factura. Vea las instrucciones sobre cómo añadir su número de registro fiscal a la factura →

Mostrar el NIF del comprador en las notificaciones por correo electrónico del panel de administración

Si la opción Solicitar el NIF de los compradores al realizar el pago está activada en la página Ajustes → Impuestos y facturas en su panel de administración de su tienda, y los detalles del pedido tienen el NIF del cliente, el NIF se mostrará en las notificaciones por correo electrónico del panel de administración del pedido automáticamente.